我是销售方,去年12月客户开的红字信息表,公司未开票,也未计入上年收入,2月给客户开的发票,收入是否应计入以前年度损益,汇算清缴调增收入,但是2月申报增值税的时候跨年开票的这个业务,该怎么申报?#商业#
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公司有几个人签了劳务合同。他们基本工资5550,全勤300,单位单边扣320公积金。他们本人没有买社保。请问,每月劳务报酬个税怎么计算?次年汇算清缴时,他们实际应交个税是多少~请老师写一下计算过程哦#商业#
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小规模纳税人,给对方开了1%的普票,没有收到钱但货物已经给对方,销售的是旧文件柜(二手),这些文件柜是从别处买来的对方自用的准备更新的旧文件柜,货已全收到支付了一部分钱,没有收到发票,请问要怎么做账及报企业所得税和汇算清缴(如果后期在汇算清缴前收到了发票)?#商业#
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是企业所得税汇算清缴后,需要补上一年度的税款,请问分录是记:借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税;还是记 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-应交所得税?(执行小企业会计准则)#商业#
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您好,我们是小规模,金蝶软件,没有以前年度损益调整,5月份补缴了一个汇算清缴企业所得税,这个如何做账?是自己增加一个以前年度损益调整还是直接用:借利润分配,贷应交税费做?然后做完这个分录还需要调整其他的吗? 第二个问题是发现19年和20年收入做少了,税做多了。19年收入少做83.04,税多做83.04,20年收入少做8.36,税多做8.36,这个需要在21年如何调整?#商业#
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老师你好,我是销售方 对方是购买方 她给我们货款的时候 我们有一个折扣协议(5.5的折扣 ) 给我我们货款的时候 折扣的钱没有转过了 比方10万 我这边只收到了9.45万 现在我这个账目该怎么做 现在也没有发票 只是在转账的时候 进行了备注说明, 汇算清缴我也做过了,这个合规吗?#商业#
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您好!我这边是2020年第一第二季度企业所得税直接预缴了,第三第四季度未开发票,现在企业所得税汇算清缴有18700多元要退税。这个月有收到短信让7月15日前上电子税务局申请办理退税。现在的问题是我如果不处理税务局那边会有什么问题?如果默认我们放弃退税,税务局的截止时间是什么时候?如果不退税,以后单位注销有什么影响?如果办理退税是否会查账?或者网上申请时提交什么资料,税务局就不用过来查账?麻烦您了!#商业#
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老师,接了一个公司业务,成立了五年的公司,每季度申报和汇算清缴,都在做,但就是没有建账做账有些发票费用成本票还丢了,而且他的成本票也没有,但是他却把成本做进了申报表,这种情况怎么办啊#商业#
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老师好 我想咨询一下 我们公司汇算清缴要交5000的企税 我们用的是小企业会计准则 分录 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银存 分录是这样吧? 那还想问下 因为这个分录导致 未分配利润数额变了 等于说5月的资产负债表和利润表勾稽不上(请问我这个理解对不对 是不是勾稽不上) 那应该怎么办 而且我们20年度的财务报表已经保送上去了 需要作废申报还是怎么样 不太懂 不知道怎么处理?#商业#
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老师您好,由于客户拖欠货款,我们公司暂时没有给他开具发票,我在五个月前确认了收入,我想到两个方案,一是汇算清缴前开具发票,二是汇算清缴前先申报未开票收入,收齐货款后开具发票申报时在申报表填负数; 因为这个发票数额有点大,请问这两种方案是否可行?哪个方案税务风险更小一些?或者老师您有更好的方案吗?谢谢老师#商业#
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老师,员工不做汇算清缴是个人的责任,还是公司的#商业#
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